K rezimu preneseni danove povinnosti se do 31.12.2015 vazala take povinnost predlozit soucasne s danovym priznanim k DPH tzv. vypis z evidence pro danove ucely. Vypis byl povinen predlozit jak platce, ktery v danem zdanovacim obdobi uskutecnil zdanitelne plneni v rezimu preneseni danove povinnosti, tak i platce, pro ktereho bylo v danem zdanovacim obdobi uskutecneno zdanitelne plneni v tomto rezimu. Pokud byl platce v jednom zdanovacim obdobi soucasne v postaveni prijemce i poskytovatele plneni v rezimu preneseni danove povinnosti, predkladal dva samostatne vypisy.

Jak poridit vypis z evidence pro danove ucely v programu EKONOM?

• Vypis z evidence pro danove ucely najdete v sekci Vykaz DPH pod tlacitkem Tisk - Rezim preneseni danove povinnosti (§92a).
• V pravem hornim rohu je nutne zvolit, zda se jedna o vypis z evidence prijatych faktur (odberatel) nebo vystavenych faktur (dodavatel).
• Natazeni hodnot do formulare provedete pomoci tlacitka Vypocet a nastavenim prislusneho zdanovaciho obdobi.
  Nas tip: Hodnoty je mozne opravovat nebo editovat take rucne.
• Volbou Tisk - Vykaz DPHEVD - export XML otevrete hlavicku formulare pro vyplneni.
  Pozor: pro elektronicke podani musi byt vyplnen take Kod fin.uradu a Kod uzem.prac. a v kolonce Stat je nutne uvest oznaceni Ceska republika vyberem ze seznamu statu.
  Nas tip: volbou Tisk - Seznam polozek RPDP (§92) vytisknete rekapitulaci dokladu zahrnutych do prislusneho vypisu z evidence. Tento seznam poslouzi take jako podklad pro pripadne rucni vyplneni vypisu z evidence na danovem portalu MFCR pro uzivatele, kteri nemaji moznost provest v programu export souboru *.xml.
• Soubor ve formatu *.xml pro elektronicke podani vytvorite stiskem tlacitka Export, tento soubor ulozte na Vami zvolene misto v pocitaci.
• Pred odeslanim souboru doporucujeme provest kontrolu spravnosti vyplneni vsech udaju na danovem portale pres odkaz Prechod portal mfcr (Nacteni souboru - Protokol chyb).

Doporucujeme take vyzkouset pomocny videonavod.

Podani vypisu z evidence pro danove ucely povinne elektronickou formou.

Program EKONOM nabizi funkci exportu vypisu z evidence pro danove ucely do souboru v pozadovanem formatu *.xml. Vyexportovany soubor lze odeslat na financni urad odeslat nekolika zpusoby.

Co delat v pripade nestandardni situace pri podavani vypisu z evidence pro danove ucely?

• kdyz chcete podat opravny vypis z evidence (napr. jako prilohu dodatecneho priznani) nebo jiz podany vypis stornovat
  Pozn.: Informace z danoveho portalu:
  • V pripade potreby oprav vypisu (mj. i v souvislosti s podanim dodatecneho danoveho priznani vyzadujiciho zaroven podani vypisu z evidence), nebude vypis podavan pouze jako rozdil proti drive podanemu vypisu, ale znovu - tedy jako uplny se vsemi udaji za predmetne zdanovaci obdobi s promitnutim oprav.
  • V pripade potreby zruseni predchoziho chybneho podani se nevyplni oddil Radky a do oddilu Jine prilohy - Textova priloha se uvede duvod podani bez radku, aby se predeslo pochybnostem spravce dane o spravnosti podani.
• kdyz nemuzete vyplnit DIC odberatele / dodavatele, protoze je "cerstvym" platcem a DIC jeste nezna
  Pozn.: Pro vygenerovani souboru *.xml z programu EKONOM postaci vyplnit do kolonky DIC pouze kod statu. Takto vygenerovany soubor vsak nelze poslat prostrednictvim danoveho portalu MFCR, ktery vyzaduje u kazdeho radku vypisu vyplneni uplneho DIC. Bylo by mozne takovy soubor zaslat datovou schrankou, ale financni urad takove podani zrejme stejne nebude moci akceptovat.
• a v dalsich zvlastnich pripadech...

Vyskytne-li se pri sestavovani vypisu z evidence pro danove ucely nejaka nestandardni situace, doporucujeme pred odeslanim kontaktovat Vaseho spravce dane na financnim urade, ktery ma sve vlastni interni pokyny, jak v ruznych pripadech postupovat.

Co delat, kdyz se vyskytnou problemy pri odesilani vypisu z evidence pro danove ucely prostrednictvim danoveho portalu MFCR nebo datovou schrankou? Pokracujte zde.

Nas tip:

Dulezite upozorneni! Pro spravnou funkcnost exportu XML formulare je nutne mit aktualni verzi programu EKONOM. Struktury XML mohou byt ze strany MFCR i v prubehu roku zmeneny.